在前几天发了一篇潘汉年于1936年11月16日给陕北中央的报告，同样，他作为中共驻莫斯科代表团，也奉了王明的命令，在莫斯科就参与了中共代表团与国民党（邓文仪）的关于国共第二次合作的谈判。潘汉年回国后，曾奉莫斯科命，滞留上海和香港寻找谈判契机。后返回陕北，汇报了情况后，再度作为作为中共正式代表，在香港、南京，上海之间与国民党陈立夫，张冲等高官的来回拉锯式的谈判。对于谈判进展，他一方面向陕北中央报告，同样，也向莫斯科发出了汇报电报。
1938年7月潘汉年（后左一）、廖承志（前右一）与文化界人士在香港
其中，紧接着上封给陕北的汇报后，他于1936年11月21日，想莫斯科发出了情况汇报，其大意如下：
【我（指潘汉年自己）16晚车去京（二次）前，要李（指冯雪峰，彼时化名李允生）将第一次与陈立夫会谈经过及他去川等报告转给你们一看，我今晨回来，尚未交去，因此我又续写这第二次报告。因时间关系，只能将二次去京大概情形略述如下：
一、自从他们要我去电里面、要求恩来同志出外与蒋面谈以后，不久已得里面的复电，电文如下：
“汉年同志：甲、真电悉，张子华（即张冲）亦到；乙、南京对红军究能容纳至何限度，望询明电告。彼方条件如使红军无法接受，恩来出去无益。近日蒋先生猛力进攻红军，不能不使红军将领生疑；丙、据张子华谓曾养市云：一、党可公开活动，二、政府继续存在，三、参加国会，四、红军改名受蒋指挥，照国民革命军编制与待遇，个别变更红军原有之组织，为一致对外我们并不坚持过高要求，可曾谈原则协定；丁、你在南京谈判地点？（署名）十三日”
同时这个电报以前另有一长电，他们译不出来，疑心是给我个人的私电，所以电邀我两次去京，在未正式谈以前，张冲来表示，第一次陈立夫所谈保留军队3000，意思是保留红军番号的3000人，余则照南京军队编制。我表示诧异，并问为什幺保留红军番号的只要3000？张说：这是蒋的意思，到底为什幺要如此，此刻我们亦不甚懂得他的目的。
我要求立即会见陈立夫继续商谈，他说陈今去洛，并将我方复电带去请示蒋矣。他要我候他回来面谈，并表示：陈此去或许可使蒋条件降低。
他把另一个译不出的电交我，我研究了一回，也不是家中给我私人的密电，我将原稿退回去了。
第二天晚，张来说陈明天即到，要我等他，这一天他陪我去逛中山陵，看看城内新建筑的各衙门的外表。
陈立夫
第三天便正式谈了阵，他们态度大变，说蒋坚持原提各点，无让步可能，并要我把蒋所提收编办法打电给里面，我初表示拒绝，我说，前电并未提及条件，已答复周不能出来，如把蒋所提告他们，则连我与你们的谈判也无从进行。我又提议浅谈暂时停战办法，以便双方军事长官可就近面商一切；他们则表示如军队条件不先解决，无从停战，并讲了一大套关于日德协定、东西两国反苏联的紧张，如中国红军过事要挟，说不定中苏关系可一变而为恶劣，因日德正在拉蒋先生加入反苏联阵线，那时对红军岂不更糟糕……等混话。
我简单的提出：反苏联与否，责职在南京，与红军无关，我们可讨论的是如何一致对日，联俄是我们对中国抗日反帝的主张及认为中国可以抗战的唯一出路，如蒋先生要加入反苏阵线，当无抗日之可言，则我们所谈均属无谓。
他（指陈立夫）表示：我们当不希望中国加入反苏阵线，正因此更希望红军方面能为民族国家捐除成见。
我乘机将预先抄好的那合作草约交他，表示：这是我们共产党对民族国家最负责最尽职的意见，可供你们对我们希望合作的参考，如双方能在这草案中所提原则精神下来商讨合作意见之接近，则不难成就；否则，我们希望南京能顺从舆情坚决实行抗战，恐终成泡影，则共产党与国民党的对立，更无从停止，日本势必乘机大举进攻，蒋先生所得所失不可不预为设想，傅作义仅表示要坚决抗战，全国一致起而慰劳并愿为后援；如蒋先生坚持继续剿共甚至联日反苏，前途如何，舆情如何，全国人民对蒋先生之称谓如何，实堪杞忧。养甫先生转告我们关于合作办法，关于军队一点，离我们所提原则尚远，今蒋先生所提较养甫先生所讲更远，这从何谈起？请一再考虑。
他说：张子华所述意见，纯属子虚，蒋先生并未对第二人讲到关于与你们谈判的条件，想系张子华一面之辞。
至此谈话不能继续，我声明晚车回沪，如必要时可再邀面叙。在晚十时左右，张冲来，婉言叙述陈立夫本人左右为难，事当双方继续努力，并述陈意：希望我还是把蒋的意见电告里面。
我说：这样岂不是恩来更不能出来？他说，陈先生亦如此对蒋说过，但蒋说：不妨，周还是会出来的。陈先生以为周如能与蒋面商，条件可斟酌。
这一套显然与第一次没有改变，相反因为这几天，德俄外交恶化，德日反共协定宣布，加以国内各界纷纷慰劳傅作义，在南京认为在外交上正是可以要挟苏联的时候，在对内上讲，自命傅作义抗战是南京领导，民族英雄天生是他们，用不着顾忌与共党合作。然主要还是蒋利用日本目前并未全力对绥，故意制造前线剧烈抗战消息，挽回他个人的信用，且企图在这把戏中，打击阎锡山与张学良，利用韩复榘排挤宋哲元，依然进行消灭异己的工作，对红军自然不能马上化敌为友。据此，我认为立刻与他中止谈判是不对，还是继续与他扭，而且暗中设法把谈判内容传到各方面去，说蒋目前尚无决心抗日，所以我仍表示留沪愿与他们继续谈，同时，依照他们所讲，又发了一电：
“毛朱张周同志：元电已悉。（一）我二次来京，据陈先生转告蒋先生意见：1、红军可缩编至3000人，其余由宁方编遣；2、师长以上官佐由宁资遣出洋考察，半年后回国按材录用；不可派代表参加国会及在各军政机关工作，但须先由我方提出适当名单，由彼酌量任用。如以上各点能解决，至释放在狱之共党及以后停止逮捕共党等当不成问题云。（二）据陈先生告，如恩来同志能出外与蒋先生面谈，或双方意见更能接近。（三）我已将我方所拟草案交陈先生参考，同时向陈先生提议如能暂时停战，周同志尽可与蒋先生面谈一切，但彼方仍主先谈军队条件，其他方能解决。我夜车返沪矣。（十九日）”
现在我又回来了。
二、太太已借我5万元，正在设法送里面，但前几天我们派去西安送第一次去京谈判报告的交通，昨日来信说找不到王之人，似乎交通处能否继续工作，他还在打听。
杜重远
另一方面，我们在沪得消息：杜重远去西安，蒋给邵力子密电，要暗中监视杜的行动，并须逮捕张左右诸积极分子，并附一名单，邵将蒋电及名单交张，要他自动设法，据说一批干部都已离西安。
这样，是不是我们交通线确也有问题呢？我现在如坐地狱里，要想从“刘秘书”手上得一点真相，真是好比上青天，我希望代表团方面接到这报告时设法告诉一些办法，及解决我与里面的交通关系。
三、如再过一些时，交通方面尚无确息来，我拟自己去西安一趟，因为里面急需款项，已经借到又送不进真是命苦吗。
应（因）急于将此信送出，不能详谈一切了，待下次当设法做一些国内一般救国状况报告。
小K 11月21日 上海 （1936年11月21日）
上述的报告又给了研究者一些信息，对于那个民族存亡时刻，中国的两大党两大军事集团的各自决心，也从细节处可窥中共隐蔽战线的情况。更可窥接受了同一指令，却是来自两方面顶头上司的危难。
孤胆敌后艰难多。